• Čo je AML dotazník a prečo je potrebné ho riešiť?
• Kto ho musí riešiť?
• Čo by mal obsahovať AML dotazník?
Problematika AML (Anti-Money Laundering), v slovenskom preklade – ochrana pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a financovaním terorizmu, je súbor opatrení, ktoré majú zabrániť tomu, aby sa peniaze pochádzajúce z nelegálnej činnosti (drogy, korupcia, obchodovanie s ľuďmi a pod.) „preprali“ a stali sa legálnym príjmom.
V schémach prania špinavých peňazí sa často používajú aj nehnuteľnosti, a to z dôvodu, že ich hodnota v porovnaní s inými vecami je vysoká, čo páchateľom trestnej činnosti umožňuje „preprať“ množstvo peňazí naraz a rýchlo.
Zákon č. 297/2008 Z. z. (zákon o AML) určuje skupiny podnikateľských subjektov, ktoré sú povinné „pomáhať“ štátu v boji proti praniu špinavých peňazí. V tejto skupine podnikateľov sa nachádzajú aj všetky realitné kancelárie, bez ohľadu na počet obchodov či výšku príjmu.
Realitná kancelária má v zmysle zákona o AML dve základné druhy povinností:
-
mať program vlastnej činnosti zameranej proti legalizácii príjmov z trestnej činnosti a financovaniu terorizmu (program AML),
-
preverovať klientov z pohľadu prevencie legalizácie príjmov z trestnej činnosti a financovaniu terorizmu.
Čo vyžaduje zákon o AML pri preverovaní klientov?
V prvom kroku musí realitná kancelária zistiť o svojich klientoch – kupujúcich aj predávajúcich základné informácie ako sú:
a) identifikačné údaje klienta,
b) identifikovanie konečného užívateľa výhod,
c) informácie o účele a plánovanej povahe obchodu,
d) informácie o povahe podnikania klienta (ak je klient podnikateľ),
e) zistenie, či klient alebo konečný užívateľ výhod klienta je politicky exponovanou osobou,
f) pôvod finančných prostriedkov alebo majetku pri obchode,
g) zistenie, či klient koná vo vlastnom mene.
V ďalších krokoch realitná kancelária preveruje získané informácie, vyhodnocuje ich a prijíma ďalšie opatrenia v závislosti od daného prípadu.
Prečo používať AML dotazník?
